Si es una página php confunde esa primera línea creyendo que es código php, trata de parsearlo y le encuentra un error sintáctico.
Tienes 2 opciones, u omitir esa línea (si sirves el documento como text/html y usas una directiva meta que defina el juego de caracteres a usar) o escribirla desde php
<?php echo "<?xml version=\"1.0\" encoding=\"iso-8859-1\"?".">"; ?>
saludos
