Aqui tienes un link hacerca de un servidor proxy
http://es.wikipedia.org/wiki/Proxy
para conectar las dos pcs usa un cable cruzado, en esta página te explican cómo hacerlo:
http://www.coloredhome.com/cable_cru...le_cruzado.htm
y para compartir la conexión, usa "conexión compartida de windows", botón derecho sobre propiedades de la conexión dial up (si llegas a tener banda ancha, que se conecta por placa de red hace lo mismo pero sobre la conexión de red, en ese caso vas a necesitar dos placas de red y si es usb es lo mismo)
opciones avanzadas
Tildá la opción "Permitir a usuarios de otras redes....."
Una vez hecho eso, vas a ver que la dirección Ip de la placa de red donde estas compartiendo la conexión va a ser: (también va a tener el dibujo de una mano)
IP: 192.168.0.1
MASCARA DE SUBRED: 255.255.255.0
y en la otra máquina, configurale como IP: 192.168.0.2, la máscara de sub red lo mismo y en la puerta de enlace predeterminada ponele 192.168.0.1, y en los DNS ponele los de tu proveedor, para averiguarlos entra a INICIO-EJECUTAR-CMD
IPCONFIG /ALL
Acordate que las pcs deben estar en el mismo grupo de trabajo y tener un nombre de equipo diferente.
Espero que te sirva saludos...