No, no estás equivocado. No sabía que se podían abrir, las últimas veces que lo intenté se abría el archivo destino. Pero fue en un Windows ME si no recuerdo mal
Con respecto a lo del sistema de archivos, lo que quise decir es que me refería a NTFS, ya que los FAT* no tienen la capacidad de crear enlaces.
No hay problema en que me corrijas si lo que escribí te parece incorrecto
Saludos.