No cambies ñ por entidad HTML, ni sus familiares, (tildes y demas).
Solo agrega la cabecra ISO-8859-1
Y el tradicional
Código PHP:
<meta http-equiv="Content-Type" content="application/xhtml+xml; charset=iso-8859-1" />
Que aunque dicen que en XML no se requiere, no esta de mas que lo utilices.