También tenés el tag optgroup, que sirve para agrupar conjuntos de options:
Código PHP:
<form id="form1" name="form1" method="post" action="">
<select>
<optgroup label="nop">
<option value ="aaa">aaa</option>
<option value ="bbb">bbb</option>
</optgroup>
<optgroup label="tampoco">
<option value ="ccc">ccc</option>
<option value ="ddd">ddd</option>
</optgroup>
</select>
</form>