OK; mira hice el cambio en la siguiente linea:
Código PHP:
echo "Linea ($i):--> " . $row['CODIGO'] . "----".utf8_decode($row['ARTICULO'])."
y me sigue dando el mismo problema; mira que he probado de todo y nada. El archivo .dbf lo veo barbaro desde una aplicacion que lea ese formato; es mas si lo levanto en otro sistema (ejemplo access) lo levanta regio, el problema se me presenta en el uso de las funciones de php para dbase, bueno seguimos en la busqueda de la solucion, gracias