Hasta donde se (estoy casi seguro hasta 5.0 de i.e) la version URL del objeto cursor no ha sido impementada.
Es posible que para versiones superiores a 5.0 se pueda implementar con una fila .ico
Puedes cambiar en ie el cursor con:
<pre><script language="JavaScript">
function colocar(){
for(d=0;d<document.all.length;d++){
document.all(d).style.cursor='hand';
}}
function volver(){
for(d=0;d<document.all.length;d++){
document.all(d).style.cursor='default';
}}</script>
<input type="image" src="mine.gif" onmouseover="colocar()" onmouseout="volver()"> </pre> dispones de estos cursores:
auto,crosshair,default,hand,help,move,e-resize,ne-resize,nw-resize,n-resize,se-resize,sw-resize,s-resize,w-resize,text,wait